资金管理

一、流动资金管理

1.非商品资金管理

非商品资金包括现金、物料用品、低值易耗品和待摊费用等。

(1)必须严格控制非商品资金的占用，核定额度，严格管理。

(2)购置必须有计划，经批准，手续合法完备，否则财务不予报销。

(3)贯彻执行国家关于现金管理有关规定，凡超出现金管理及现金支付数额大的，需总物业经理批准。

(4)当天收取的营业款、代理款，一律当日送银行，不得坐支现金。

(5)报损的低值易耗品，必须查明原因，分清责任，报财务部处理，凡属人为的损失，必须上报总物业经理并追究个人责任。

2.结算资金管理

结算资金是企业在经营活动中发生的货币业务，包括银行账款，应收应付往来账款等。

(1)管理公司的银行账户，不准借给其他任何单位和个人使用，更不得出租账户收取手续费，因特殊情况，代转达款项时，须经主管经理批准。

(2)任何人不得借用公款，情况特殊的，须经主管经理批准，写明还款时间，财务部在其个人工资中扣回。

(3)及时清理往来账款，凡人为造成死账的，必须追究个人责任，上报总物业经理处理。

(4)及时清理债权、债务，防止拖欠款项。

(5)任何人不得以任何手段搞贪污，挪用公款及个人收取佣金等违法行为。

二、资金使用、统筹

为合理地使用、统筹资金，各部门凡需购买物品用款，需事先提前3～5天报计划到财务部备案，以便合理地统筹资金。