差旅费、培训费报销制度

１、程序

１）因公出差的员工在出差前须完整填写“出差申请表”。

２）申请表须经部门经理签字同意、总裁/执行董事签字审批后，交人事行政部备案。

３）员工持经批准的申请单或会议、培训通知到财会核算部借支差旅费。

４）出差返回后５日内按规定报销差旅费，结清错款。如一月内借款未能结清，该项款项将其本月工资中扣除。

２、差旅费管理办法

１）出差人员乘座的交通工具由总裁／执行董事批准，未经批准越级乘座者，超标部分自理；未达到标准的，节约部分的２０％返还。

２）因公出差人员在目的地的费用（住宿费、市内交通费、伙食补贴费）均实行包干。

３）风带车观差的，无交通补贴。

４）出差天数按出差日至返回日期期间天数扣减一天计算，即“算头不算尾”。

５）实际出差天数超过原计划天数时，须经总裁／执行董事批准，否则对超出天数不予报销。

６）报销出差住宿费，凡提供住宿发票的（须注明住宿人与住宿时间），在标准范围内实报实销，超支不补。无住宿单据的，省内每天补助２０元，省外补助４０元。

７）出差人员享受了市内交通补贴的，不允许乘坐出租车或三轮车，特殊情况须注明原因，由总裁／执行董事批准方可报销。

８）出差时，在夜间乘车６小时以上，或连续乘车时间超过１２小时，而未买到卧铺票的，可按卧铺票价或车票的６０％给予个人补助，但不再享受其他差旅补贴。

９）随同总裁／执行董事以上人员出差的，可允许一人享有总裁／执行董事以上人员乘坐的交通工具和住宿标准。

１０）参加会议／培训的，凭会议／培训通知，只报会务／培训费，其余费用不予报销。如会议主办单位出据证明住宿自理的，可按出差标准报销。出差期间，对方免费接待的，不得报销食宿费。

１１）出差期间发生的业务招待费用，必须同差旅旨同时报销，凡单独报销者一律不予报销。已报销了业务招待费的，不得再报销同类补助。

１２）签批程序：出差人→部门经理→行政管理部→财会核算部→总裁／执行董事→出纳支付。

３、差旅费标准

１）出差交通工具标准：

２）住宿费标准

３）出差地市内交通费包干标准（元／天）

４、其他

因公出差人员，顺道（或绕道）控亲的，应向人事行政部提出申请，探亲期间不再给予补助，且发生的车船费、住宿费自理。返程路费按从出差地直线返回的票价报销。

出差归来后，据经行政管理部核实出差天数的出差申请单报销有关费用。