物业公司财务部作业指导书

1目的

1.1本指导书规定了财务部各项工作内容的管理和控制要求。

2适用范围

2.1本适用于财务各项工作的管理和控制。

3组织架构

4职责

4.1财务部经理

a)负责公司财务的管理工作，组织编制财务计划，落实完成计划措施，对执行中存在的问题提出改进措施。

b)组织搞好经济核算工作，建立各级经济活动分析制度，努力挖掘增收节支潜力。

c)掌握公司的资金活动情况和经营成果，及时准确地向领导提供有关经营情况。

d)监督执行国家财经政策、法规，严格掌握和控制各项费用的开支。

e)负责公司的会计凭证和会计报表的审核，保证数据的真实、准确、可靠，做好会计凭证、帐簿、报表和重要经济档案整理、保管和归档。

f)负责公司工资、奖金、劳保、津贴等发放审核。

g)建立财产清查制度，参与财产清查盘点，认真填好盈亏报表，及时进行处理，达到帐、卡、物相符。

h)组织财务人员进行学习，不断提高业务水平。

i)完成总经理交办的其他工作。

4.2会计主管

a)按会计制度规定，编制各种记帐凭证，及时编制会计报表。

b)负责妥善归档保管好会计凭证、帐簿、报表等一切档案资料。

c)抓好各种应收款项的收取工作。

d)依据国家税法规定，按时按规定缴纳各项税金，做好有关资料的报送工作，按发票管理的有关规定，做好发票的保管及发出工作。

e)编制每月经营情况分析，并提供分析报告。

f)不定期核对现金余额，抽查出纳现金库存情况，负责出纳收付和营业收银的稽核与跟踪工作。

g)月终对各仓库进行抽盘。

h)完成领导交办的其他工作。

4.3出纳员（兼仓管）

a)遵守国家有关财经纪律，严格执行现金管理规定和银行结算制度。

b)负责办理现金收付各银行结算业务。

c)负责登记现金的银行存款日记帐，每月终及时做出银行存款调节表。

d)负责保管库存现金和各种有价证券、结算凭证、空白支票、收据和有关印章。

e)认真审查每一笔款项的支付和费用报销，对违反规定的一律拒付，并及时向有关领导反映。严禁白条取款入帐。

f)负责工资表的编制并按时发放。

g)负责收发仓库货品进出仓工作，保证单与帐相符、帐与物相符。

h)加强对库存物资的管理，严格执行防火、防盗、防虫蛀、霉坏等安全和卫生措施。

i)完成领导交办的其他工作。